局党组领导班子隐形变异作风问题查找清单

（一）问题查找

1 . “改头换面”多头督查问题。 将督查检查包装为“调研评估”，某乡村振兴考核拆分至 3 个调研小组实施，基层需准备 4 套迎检材料，重复填报数据 21 项。部分单位搞“计划拆分”，年初申报 1 项督查计划，实际分 5 次开展专项检查，导致某县区半年内迎接同类检查 7 次，基层干部反映“迎检时间占工作时长 40 ％”。

2 . “重留痕轻实绩”考核偏差问题。 督查指标设置“重量轻质”，某审计整改督查将资料完备性 分值占 比设为 70 ％，而整改成效仅占 30 ％，导致 2 个单位通过 补资料 “过关”但问题未实际解决。现场检查存在“走过场”现象，某安全生产督查组在 1 家企业停留不足 40 分钟，仅凭 查阅台账便 出具合格结论，后续审计发现该企业存在 3 项重大隐患。

3 . “数据垄断”干扰基层问题。 部门 间数据 壁垒导致基层重复报数，某单位在督查中要求基层同时提供经审计的财务报表与自行统计的业务数据，因两套数据口径差异产生 17 处矛盾，基层需耗时 2 周核查修正。部分督查组临时增加指标，某环保督查组现场要求提供近 3 年土壤监测数据，而该数据已通过市级数据共享平台报送，造成基层重复劳动。

（二）整改措施

1 .实施督查检查清 单管理 制度。 制定《 2025 年市直单位督查检查考核计划》， 明确除 党中央国务院、省委省政府和市委市政府部署外，严禁自行新增督查事项，确需临时增加的须报市委办公室审批。建立“督查检查负面清单”，禁止以调研、评估等名义变相开展检查，对违规督查的单位主要负责人进行诫勉谈话。

2 .构建“督帮一体”工作机制。 修订《督查检查成效评估标准》，将问题整改率、群众满意度等实效指标分值提升至 60 ％，配套建立“督查发现问题—审计跟踪整改—成效评估闭环”机制。推行“督查＋培训”模式，在乡村振兴、审计整改等领域开展“带着问题去、带着方案回”督查， 2025 年计划开展服务型督查 20 次以上。

3 .深化数据共享协同监督。 依托“智慧 XX ”平台建立督查检查数据池，整合审计、统计等 12 个部门的 37 类基础数据，实现督查指标自动抓取率达 75 ％。制定《基层数据报送责任清单》， 明确除 法律法规规定外，市直单位不得要求基层重复报送已共享数据，违反规定的单位年度综合考核扣减 8 分。

四、权力运行领域隐形变异问题

（一）问题查找

1 . “明放暗不放”虚假放权问题。 将 12 项非核心审批事项下放至基层，但保留实质性审核权，某县区承接的“企业资质初审”事项，需经市级部门 4 轮书面审核方可办结，实际审批时限较之前延长 15 个工作日。下放事项与基层能力不匹配，某乡镇承接“农村集体资产审计”职能，但缺乏专业审计人员，导致 23 个村集体财务审计报告出现数据错误。

2 . “放责不放权”责任空转问题。 下放事项时未同步划转监管责任，某部门将“小型工程招投标监管”下放至街道办，但未明确违规处理权限，导致某社区违规招标问题发生后，基层无权处置只能逐级上报，延误整改时机 45 天。部分单位以“属地管理”名义转嫁任务，某市级项目审计中发现的 17 个问题，全部要求县区自行整改，未提供政策指导与资源支持。

3 . “重审批轻监管”效能缺失问题。 对下放事项监管缺位，某行业主管部门将“民办机构设立审批”下放后，未建立后续检查机制，审计发现 6 家机构存在超范围经营问题，其中 2 家已运营 2 年未被查处。监管方式滞后，仍依赖纸质材料审核，某审批事项下放后，因市级部门未开放线上监管端口，基层需每周邮寄 2 次纸质台账，行政成本增加 30 ％。

（二）整改措施

1 .开展权力下放“回头看”专项行动。 对照《 XX 市行政审批事项清单》，对 2023 年以来下放的 87 项权力进行全面评估，重点核查“接得住、管得好”情况，对基层承接率低于 50 ％的事项暂缓下放，已下放但运行不畅的 15 项权力重新调整。建立“权力下放动态目录”，每季度更新并向社会公布，接受公众监督。

2 .完善“放管服”协同配套机制。 制定《行政审批事项监管责任清单》，明确下放事项的市级监管责任部门、监管标准与处置权限，对“放责不放权”问题实行“一案双查”，既追究直接责任人又问 责分管 领导。建立基层承接能力提升计划， 2025 年安排 200 万元专项资金用于县区审计、审批等专业人员培训，计划开展专题培训 12 期。

3 .构建 智慧化全链条 监管体系。 依托“互联网＋监管”平台，将下放的 62 项审批事项全部纳入在线监管，实时 抓取办 件数据，对异常办件自动预警。建立“审批—监管—审计”数据互通机制，市审计局每季度提取下放事项监管数据，对监管覆盖率低于 80 ％的部门发出整改函， 2025 年计划开展专项审计调查 3 项。

五、廉洁纪律领域隐形变异问题

（一）问题查找

1 .隐蔽场所违规吃喝问题。 “会所式”餐饮变异现象抬头，某单位干部在写字楼隐蔽楼层“私房菜”包间聚餐，消费金额通过拆分开具“办公用品”发票报销，审计发现其 3 个月内开具此类发票 7 笔共计 4 . 2 万元。“家宴”公 请问题 时有发生，某部门负责人以“乔迁”名义邀请服务对象到家中聚餐，收受礼品折合人民币 1 . 8 万元，通过亲属账户收取款项规避监管。

2 .电子礼品“隔空输送”问题。 利用电商平台“定向送礼”，某企业通过快递寄送阳澄湖大闸蟹提货 券 30 张至 15 名公职人员家中，物流信息仅显示“食品礼盒”，审计追踪发现提货 券 实际价值 2 . 1 万元。 微信红包 “小额高频”送礼现象突出，某项目负责人分 12 次向监管人员发送 888 元红包，每次间隔均超过 30 天，累计金额 1 . 06 万元，企图以“人情往来”名义掩盖违纪行为。

3 . “影子消费”转嫁成本问题。 接受管理服务对象安排的“第三方买单”，某审计组在基层工作期间，由被审计单位关联企业支付酒店住宿费 3 晚共计 2400 元，费用列入企业“业务招待费”科目。利用职权让服务对象提供免费服务，某部门干部长期让某企业免费维修私家车， 3 年累计产生费用 8000 余元，审计通过企业维修台账比对发现异常。

（二）整改措施

1 .实施“清风餐桌”专项治理。 联合市场监管部门开展隐蔽餐饮场所排查，建立“私房菜”“会所”等场所 监管台 账，对公职人员消费记录进行大数据比对，重点筛查“办公用品”“食品”等高频报销科目。完善《 XX 市党政机关国内公务接待管理办法》，明确禁止“家宴”公请行为，对违反规定的一律追究主体责任与监督责任。

2 .构建电子礼品监控网络。 对接电商平台与物流企业数据，建立公职人员接收礼品“预警模型”，对同一地址高频次接收快递、非工作时间大额电子红包等异常行为自动预警。推行“廉政账户”制度，要求公职人员在收到无法当场拒收的电子礼品后， 24 小时内将等额款项存入指定账户，未及时上交的视同违纪处理。

3 .开展“影子消费”专项审计。 将“第三方支付”“关联企业费用”纳入审计重点，运用大数据分析比对公职人员及其亲属消费记录与企业支出关联性， 2025 年计划对 50 家重点企业开展“廉洁供应链”审计。建立“利益输送黑名单”，对向公职人员提供变相利益的企业，在政府采购、项目审批等方面实施限制措施，期限为 3 年。

六、工作作风领域隐形变异问题

（一）问题查找

1 . “报喜不报忧”数据造假问题。 在审计整改报告中选择性报进度，某单位对 12 个审计查出问题 仅报告 8 项整改完成，隐瞒 4 项因资金短缺未整改事项，经跟踪审计发现虚假整改率达 33 ％。经济指标统计存在“注水”现象，某部门将未实际开工的 3 个项目纳入年度投资计划，虚增投资额 2 . 3 亿元，占计划总量的 18 ％。

2 . “上下两副面孔”官僚主义问题。 对上级汇报工作“过度包装”，某部门在乡村振兴考核中，将尚未落地的规划方案描述为“取得阶段性成效”，现场核查发现 2 个示范项目仍处于图纸阶段。对下级要求“层层加码”，某审计项目实施方案要求基层提供 5 年内的 21 类电子数据，但未考虑部分乡镇信息化建设滞后，导致基层耗时 2 个月才完成数据归集。

3 . “小题大做”问责泛化问题。 在审计问题整改中简单“上纲上线”，某单位因财务凭证装订不规范被责令 作出 书面检查，与挪用专项资金问题同等问责，导致基层干部产生“多干多错”情绪。考核评价缺乏容错机制，某部门将审计发现的 2 笔合计 500 元的差旅费报销误差，作为年度考核“不合格”依据，未区分无心之失与主观违纪。

（二）整改措施

1 .建立“阳光晾晒”监督机制。 推行审计整改结果公示制度，通过政府 官网公开 整改报告全文，重点披露未整改事项的原因与时限，接受社会监督。制定《统计数据质量责任追究办法》，对虚报瞒报经济指标的单位主要负责人实行“一票否决”， 2025 年计划开展统计数据专项审计 2 次。

2 .深化“基层减负”长效机制。 制定《工作汇报材料审核规范》，明确汇报内容须包含问题占比不低于 30 ％的“短板分析”，对“过度包装”问题发现一起通报一起。建立“需求调研—政策制定—执行评估”闭环机制，在出台涉及基层的政策前， 须开展 不少于 15 天的实地调研， 2025 年计划压缩基层报表数量 25 ％。

3 .完善精准问责与容错纠错机制。 修订《 XX 市问责工作实施细则》，明确对工作失误与违纪违法的界定标准，严禁将一般性业务问题上升为纪律问责。建立审计问题整改“三色预警”机制，对主观故意违规问题严肃追责，对探索性失误问题给予 6 个月整改期， 2025 年计划运用“第一种形态”处理问题占比提升至 70 ％。