经济责任审计访谈内容提纲及注意事项

一、访谈对象

1．企业领导班子成员。

2．离任领导（经本人同意）。

3．企业负责生产、经营的职能部门处室长，抽审的二级单位领导班子成员，关键岗位的企业员工等。

4．其他需要访谈的对象。

二、访谈内容

1．对××（本次审计的企业领导人员，下同）履行经济责任情况及述职报告的综合评价，简要介绍班子团结、民主集中、履职情况等。

2．××任职期间主要开展了哪些工作，取得哪些重要成绩。主要围绕贯彻集团公司重大经济方针政策及决策部署、推动企业改革、履行重大经济决策职责、提质增效、遵守财经法规、国有资产管理等方面。

3．围绕上述内容，介绍一下××任职期间，本人及企业存在哪些工作失误、主要问题等。

4．××任职期间，在重大投资、物资采购、工程招投标、生产经营、科研等实施过程中，遵守“三重一大”决策情况。

5．企业组织机构、业务流程以及内部控制制度是否适应企业管理需要，有无职能缺失。

6．企业生产经营管理中还存在哪些问题，在哪些方面需要改进完善。

7．××与企业在执行廉洁从业规定和中央“八项规定”精神过程中，有无需要反映的问题。